상속세 신고 기한 준비물 셀프신고 주의사항 알아보기

상속세 신고가 부담되시나요? 걱정하지 마세요. 세무사 없이 스스로 신고하는 방법을 단계별로 안내드릴테니 지금 바로 확인하세요.

 

 

 

 

 

 

상속세 신고 기한

 

상속세 신고는 피상속인이 사망한 날을 기준으로 진행됩니다.

 

상속인이 국내 거주자라면 사망일로부터 6개월 이내에 신고를 해야 합니다.

 

만약 상속인 전원이 비거주자라면 신고 기한은 9개월 이내로 연장됩니다.

 

상속세를 납부할 금액이 없더라도 상속세 신고는 반드시 해야 하며, '상속세 납부액이 없다'는 내용을 신고하는 것이 좋습니다.

 

만약 상속재산이 전혀 없거나, 상속받은 자산이 모두 채무로만 이루어져 있다면 상속세 신고를 하지 않아도 됩니다.

 

 

 

 

 

준비물

 

상속세 신고를 하기 위해서는 다양한 증빙 서류가 필요합니다.

 

우선, 상속인 및 피상속인의 정보를 정확히 기입해야 하며, 그 외에 상속재산에 대한 자료도 준비해야 합니다.

 

주요 준비서류는 다음과 같습니다.

 

 

 

• 상속인: 주민등록등본, 제적등본
• 피상속인: 가족관계증명서, 사망진단서

 

상속재산 관련 서류:

 

• 현금 및 예금: 금융기관 통장 내역
• 부동산: 등기부등본, 토지대장, 건축물대장
• 차량: 차량등록원부
• 주식: 주식보유내역서 및 거래내역서
• 채권 및 펀드: 보유내역 및 거래내역서
• 보험금: 보험금 수령내역서
• 장례비 및 묘지 관련 영수증

 

 

 

 

 

셀프 신고 방법

 

상속세 신고는 국세청 홈택스를 통해 셀프 신고할 수 있습니다.

 

 

홈택스에 접속하여 세금신고 → 상속세신고 → 일반신고 메뉴로 들어가면 신고를 시작할 수 있습니다.

 

 

상속인 여러 명이 있는 경우 위임장과 신분증 사본을 제출해야 하며, 위임장에는 상속인의 이름, 주소, 주민등록번호, 인감도장이 날인되어 있어야 합니다.

 

 

상속재산 입력

 

 

 

상속세 신고에서는 상속재산을 정확히 입력해야 합니다.

 

상속재산은 다음과 같이 구분됩니다:

 

• 일반상속재산: 피상속인이 보유한 현금, 예금, 주식, 부동산 등 경제적 가치가 있는 모든 자산.
  
  
• 추정상속재산: 피상속인이 사망 1년 전까지 처분한 재산이 2억원 이상일 경우.
  
  
• 간주상속재산: 퇴직금, 보험금, 신탁재산 등.

 

 

상속세 신고 시 상속재산의 구분을 정확히 해줘야 하며, 만약 상속재산이 10억원 이하라면 과세가액이 미미한 경우가 많아 신고 항목이 적을 수 있습니다.

 

 

 

 

 

주의사항

 

상속세 신고를 할 때, 상속인별 상속분을 정확히 입력해야 합니다.

 

합의된 상속분이 있을 경우 그에 맞게, 만약 합의가 안 된 경우에는 법정상속분을 기입해야 합니다.

 

상속인 중 상속을 포기한 사람이 있다면, 그 사람은 상속인 목록에서 제외해도 됩니다.

 

 

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

 

1. 상속세 신고 기한은 언제까지인가요?

 

상속인이 국내 거주자라면 사망일로부터 6개월 이내에 신고를 해야 합니다. 상속인이 비거주자인 경우에는 기한이 9개월로 연장됩니다.

 

 

2. 상속세를 내지 않아도 되는 경우는 언제인가요?

 

상속재산이 전혀 없거나 상속받은 자산이 모두 채무로만 이루어져 있다면 상속세 신고를 하지 않아도 됩니다.

 

 

3. 상속세 신고는 세무사 없이도 할 수 있나요?

 

상속재산이 10억원 이하인 경우에는 홈택스를 통해 셀프 신고가 가능하며, 세무사를 고용하지 않고 직접 신고할 수 있습니다.

 

 

4. 상속세 신고를 위해 어떤 서류가 필요한가요?

 

주요 서류는 상속인 및 피상속인의 신분증명서류, 상속재산 증빙서류(은행통장 내역, 부동산 등기부등본, 주식 내역 등)입니다.

 

 

5. 배우자상속공제는 어떻게 적용되나요?

 

배우자상속공제를 적용하려면 배우자의 상속분에 대해 증빙할 자료를 제출해야 합니다. 이 공제를 통해 상속세 부담을 줄일 수 있습니다.

 

 

 

 

 

상속세 신고는 10억원 이하의 상속재산이 있다면 직접 홈택스를 통해 셀프 신고가 가능합니다.

 

정확한 준비서류와 상속재산의 구분을 통해 신고를 마칠 수 있으며,

 

만약 신고가 복잡하거나 예상되는 세금이 클 경우 세무사의 도움을 받는 것이 바람직합니다.

 

정확하고 철저한 준비가 필요한 상속세 신고, 홈택스를 활용해 셀프 신고를 진행해 보세요.

 

 

 

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